卓信企业

几乎所有的离岸公司都有共同的优势：注册程序简单，对资本流动几乎没有限制，对未注册的商业活动几乎没有税收。因此，它受到了许多企业家的青睐，注册一家离岸公司已成为许多企业发展国际市场的唯一途径。然而，当企业经营自己的离岸公司时，有8件事不容忽视。

经营离岸公司的八个注意事项：

一、忽略离岸账户

在很多人的眼中，离岸账户就是一个提款机，自己存进去的钱，想什么时候用，就什么时候用，很多时候还为朋友和生意伙伴代收代付，但从来没有详细的记录。如果你是这样在使用离岸账户，那么要小心了，因为在目前的形势下，虽然公司没有义务向注册处或当地的金管局提交审计报告，但是开户银行迫于越发严格的合规审查，可能不定期地要求你提供商业实质、会计记录甚至审计报告，如果无法提供有说服力的资料，银行有可能会关闭你的账户，把余额放在一张支票上，让你走人。这对正在运行的生意来说，可能是一个很大的打击。

此外，账户余额少的用户应注意保持一定的余额，余额部分最好有当地货币现金存款，方便银行扣除费用，定期登录网上银行，检查是否有特殊通知，对于长期不活跃的账户，银行可能因成本和风险而关闭。

不要与伊朗、朝鲜等高风险国家进行交易。即使银行为你收付款，其合规部门也可能在不确定的情况下将你列入高风险账户并驱逐你。

二、单一董事的风险

对于一家离岸公司来说，董事拥有公司的生死权，最直接的是控制银行账户。大多数时候，为了简单的程序，一家拥有多个董事的公司直接要求一名董事代表，该董事已成为银行账户中唯一的授权签字人。在某些情况下，出于隐私考虑，唯一的董事不是股东成员之一，而是员工或股东的亲属。

笔者亲历的案例是一家高科技企业，每天都有很多现金进入离岸账户，董事也是他们认为可信的人，结果此人见钱眼开，直接把离岸账户的钱款洗劫一空，一走了之。虽然股东可以诉诸法律，但成本高昂、周期漫长，又跨了三个以上的司法属地，实践起来非常困难。

因此，企业最好找到控制外部董事的能力，设置这样的开关，最基本的替代方案是任命一个以上的董事或股东也成为银行账户的授权签字人，有效避免玩忽职守的董事容易侵犯公司。

更有效的方法是聘请专业董事，如离岸律师或专业受托人，这些专业人士比公司所有者以外的非专业人士更安全可靠，一旦出现问题，只要向相关部门或相关法院投诉，客户可以迅速获得专业补偿，因为这些专业人士承担无限责任，他们的机构一般购买可观的商业保险来弥补损害。

三、代持僵局

每年都有不止一个客户会面临这样的问题，注册公司允许人们持有股份或使用代理董事。从来没有想过离岸公司投资项目，出具在职证书，此时需要原董事签署决议或声明，但董事不知道下落，或任命董事甚至不知道自己的权利和责任，所以靴子里的小石头突然击败了登山巨人。这只是其中一个例子，非专业的代理可能会导致许多公司治理的混乱。作为个人，其自身的债务问题、健康问题（包括精神问题）和无人监督问题也将导致各种僵局。

成熟的做法是，如果客户不方便成为股东或董事，应联系专业的信托公司或律师持有股份或担任董事。从表面上看，专业人士似乎是局外人，朋友或合作伙伴是他们自己的人，但专业的事情需要专业人士来做，亲密的人并不意味着他们有能力，非专业的持有人往往没有专业的信托或信托协议，当问题出现时，法律往往无效。

四、除名后的隐患

对于一些投资者来说，每年注册几家离岸公司可能很常见。如果项目没有建立，公司可能不会管理或取消。未取消的公司不续签费用，公司注册一段时间后将被取消。我们可能认为，取消是一种省钱的取消方式。事实上，事实并非如此。正常的主动取消将任命清算人，然后公布其资产或债务。宣传期结束后，无异议。清算结束后，取消完成。正常取消后，公司正常经营造成的债务也成为过去式，不再追究。但是，如果被取消，被取消的公司将在债权人或其他起诉人要求的情况下恢复交易，原董事和股东仍将承担原责任。因此，花很少的钱取消未使用的公司，而不是让它被取消是非常重要的。

此外，对于一家暂时不使用的壳牌公司，几年后可能会发现，这家历史悠久的壳牌公司在投资某些项目方面有很大的优势，因为在某些情况下，投资准入的条件之一是公司成立的年限。

五、IT 的疏忽

离岸公司在国际贸易中转移和支付是很常见的。离岸账户中往往有大量的营运资金现金甚至净利润。这些钱通常是国际欺诈集团流口水，一旦欺诈成功，因为公司、账户、经营者、欺诈者和客户可能属于不同的领域，所以证据和起诉的门槛非常高，非常困难。

例如，诈骗集团成功劫持了中国交易员的电脑，然后进入电子邮件系统，得知会有相当大的付款，所以诈骗者通过控制交易员的电脑，通知客户错误的账户信息，同时通过操作交易员的电子邮件系统，过滤通信信息，导致客户支付欺诈账户。

此类IT 疏忽会给很多犯罪分子一个机会，所以会增加IT 常识，升级硬件设施，找专业咨询机构办理公司注册和银行开户是非常必要的。

六、公民与居民之争

越来越多的中国高净值人士开始移民或长期居住在欧洲和美国等发达国家。然而，由于他们没有申请绿卡或公民身份，许多人认为他们对当地税务局没有义务，但这个想法是幼稚和危险的，尤其是对高净值人士。例如，一般来说，在美国，如果你停留超过183天，你已经成为一个美国税务居民，也就是说，全球财产和收入已经转移到美国国内税务局（IRS）如果不履行申报义务，IRS 可以向你提起诉讼。因此，当高净值人群拥有世界各地的资产，居住地超过一个时，他们的税收义务可能是复杂和交叉的。不仅要考虑公民身份，还要考虑如何定义税务居民身份。

一些税务居民的身份是可选的。例如，在新西兰，如果你不想承担税务义务，你只需要声明放弃这个国家的所有福利，但你仍然可以享受永久居留或成为公民。

鉴于上述问题的复杂性，建议高净值人群在移民前制定家庭信托计划，将主要财富置于家庭信托中，避免不同属地复杂税务身份和继承法的干扰。

七、老年人的问题

很多时候，一些低调的商人可能会让年迈的父母持有公司的股份或家庭财产，尤其是在离岸公司和海外财产方面。由于他们是父母，毫无疑问，信任关系，但年迈父母的健康问题可能会给家庭财富带来巨大的风险。例如，父母的突然死亡和行为能力的丧失将使家庭财富帝国完全被动。最近的情况是，客户的父亲突然死亡，导致澳大利亚和新加坡的财产进入继承程序，涉及跨国遗嘱披露，碰巧90多岁的祖父，得知父亲死亡的消息突然脑梗死，行动完全不方便，语言能力基本丧失，到公证处公证非常困难。客户最终花费了高昂的律师费，花了三年时间才有效分割资产。同时，由于海外资产没有由专业人员托管，欠了很多税，继承过程补充了大量的税收和罚款。

信任你的家人是可以理解的，但你的家人不是专业人士。老年家庭成员的健康问题是一个直接威胁。一旦进入继承程序，花费金钱和时间，其他恶意家庭成员可能会阻碍原财富所有者的意图。

问题的解决方案是让专业信托公司成为受托人，在家庭议会的指导下进行专业资产管理，因为信托公司不会生病或失去行为能力，更不可能逃税，即使信托公司关闭或违规，也有相应的保险，法院将指定新的受托人。

八、注册资本的责任

由于离岸公司的注册资本（授权股本）不需要实际到位，很多人就直接做成了1 个亿或者若干千万，而且是带面值的，但股东们可能没有意识到注册资本是一个公司责任的上限，当这个公司资不抵债，那些在认购股份的股东，白纸黑字承诺要缴纳上千万美金的，此时就要真金白银出资（假定注册的时候没有出资）。

事实上，许多离岸领土通过调整立法削弱了这一问题，并推出了无面值的股票，但这并不能解决本质问题。关键是股东在认购时不应承诺过多的股本，因为这一承诺可能会将股东本人推向债务的深渊。从立法效率来看，离岸金融中心效率最高，提供了无与伦比的灵活性和兼容性，在功能上几乎无所不能。相反，由于这种宽松，投资者需要加强自律，寻找专业合作伙伴。这就是所谓的在危险中行走，在风暴中行走。离岸注册公司通常没有强制性会计和审计。股东的印象是，他们的注册资本可以无限放大，认购承诺不能兑现。但是，在公司清算时，债权人将指定管理人，管理人将首先检查股东的注册资产是否到位。如果股东的注册资本没有得到质押，股东的个人资产将被质押偿还。